5.1. Uzgodnienie zadłużenia
Zasady rachunkowości
Poprzez zadłużenie netto Grupa rozumie sumę posiadanych kredytów bankowych (zarówno krótko jak i długoterminowych), dłużnych papierów wartościowych, zobowiązań z tytułu leasingu oraz pożyczek, pomniejszoną o środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Jako wskaźnik zadłużenia, Grupa prezentuje stosunek zadłużenia netto do EBITDA (definicja wskaźnika w nocie 2.2).
| Zadłużenie netto | Nota | 2021 | 2020 |
| Kredyty bankowe | 2 116 | 1 764 | |
| Zobowiązanie z tytułu leasingu | 2 293 | 2 007 | |
| Pozostałe | 80 | 88 | |
| Razem zobowiązania z tytułu zadłużenia długoterminowego | 4 489 | 3 859 | |
| Kredyty bankowe | 10 037 | 231 | |
| Zobowiązanie z tytułu leasingu | 101 | 82 | |
| Pozostałe | 10 | 12 | |
| Razem zobowiązania z tytułu zadłużenia krótkoterminowego | 10 148 | 325 | |
| Razem zadłużenie | 14 637 | 4 184 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | Nota 5.4. | 11 410 | 7 098 |
| Zadłużenie netto | 3 227 | (2 914) | |
| EBITDA | Nota 2.2. | 15 593 | 13 009 |
| Zadłużenie netto / EBITDA | 0,21 | (0,22) |
| Zmiany zadłużenia | Kredyty bankowe | Zobowiązanie z tytułu leasingu | Pozostałe | Razem |
| Stan na 1 stycznia 2020 | 4 893 | 1 839 | 20 | 6 752 |
| Wpływy z tytułu zaciągniętego zadłużenia | 431 | – | 80 | 511 |
| otrzymane finansowanie | 416 | – | 80 | 496 |
| koszty transakcyjne | 15 | – | – | 15 |
| Naliczenie odsetek | 51 | 84 | – | 135 |
| Zwiększenie stanu (nowe umowy) | – | 357 | – | 357 |
| Zmniejszenie stanu (zakończone umowy) | – | (8) | – | (8) |
| Modyfikacje i zmiany oszacowania | – | 7 | – | 7 |
| Płatności z tytułu zadłużenia | (3 415) | (190) | – | (3 605) |
| spłaty kapitału | (3 347) | (181) | – | (3 528) |
| odsetki zapłacone | (55) | (9) | – | (64) |
| prowizje zapłacone | (13) | – | – | (13) |
| Różnice kursowe od zadłużenia w walutach obcych | 35 | – | – | 35 |
| Stan na 31 grudnia 2020 | 1 995 | 2 089 | 100 | 4 184 |
| Wpływy z tytułu zaciągniętego zadłużenia | 12 751 | – | 3 | 12 754 |
| otrzymane finansowanie | 12 738 | – | 3 | 12 741 |
| koszty transakcyjne | 13 | – | – | 13 |
| Naliczenie odsetek | 17 | 81 | 2 | 100 |
| Zwiększenie stanu (nowe umowy) | – | 418 | – | 418 |
| Zmniejszenie stanu (zakończone umowy) | – | (23) | – | (23) |
| Modyfikacje i zmiany oszacowania | – | 7 | – | 7 |
| Płatności z tytułu zadłużenia | (2 709) | (174) | (12) | (2 895) |
| spłaty kapitału | (2 692) | (165) | (12) | (2 869) |
| odsetki zapłacone | (9) | (9) | – | (18) |
| prowizje zapłacone | (8) | – | – | (8) |
| Umorzenie zadłużenia | – | – | (2) | (2) |
| Różnice kursowe od zadłużenia w walutach obcych | 103 | 6 | – | 109 |
| Przeniesienie do zobowiązania dot. grup aktywów przeznaczonych do zbycia | (4) | (10) | (1) | (15) |
| Stan na 31 grudnia 2021 | 12 153 | 2 394 | 90 | 14 637 |